“空壳公司”治理数字监督模型

　　一、项目概述

　　诸暨市人民检察院坚持以新时代“枫桥经验”为指引，以数字化改革为路径，重点打击虚假公司掩盖下的黑灰产业链。为切实解决不法分子利用商事登记便利条件，注册“空壳公司”转卖牟利，或利用空壳公司实施诈骗、偷逃税、为网络黑灰产“洗钱”等违法犯罪行为，以涉“空壳公司”刑事案件为切入口，总结提炼“空壳公司”可疑行业领域、法定代表人身份异常、公司地址异常、同一关联代理人为要素点形成“空壳公司”初步排查对象。结合涉税、涉网络黑灰产领域犯罪关键要素，联合市场监管、税务、公安机关，融合运用四大业务系统数据，跨部门、跨领域进行数据集成、数据碰撞，高效确定一批“空壳公司”留存及衍生犯罪线索，在“空壳公司”清理、涉税犯罪、网络黑灰产犯罪三个维度，联合市场监管、公安机关予以行政、刑事同步治理，打造“数据碎片化集成、精准识别监督、高效协同治理”的数据治理新模式。

　　二、核心技术

　　“空壳公司”治理数字监督模型基于浙江省大数据法律监督平台构建，大数据法律监督平台全省贯通，采用B/S技术架构，提供面向检察官的交互式数据研判分析工具，整体技术路线采用阿里云的云计算和大数据技术，充分复用云平台海量数据计算能力，提供面向具体业务场景的模型的可视化编排、调试、运行及线索管理能力，能够满足GB、TB、PB级海量数据分析计算场景，采用可视化低代码方式构建模型，模型逻辑无需修改即可全省复用、迁移、推广。

　　三、可解决的问题

　　传统公司监管信息散落于市场监管、税务等不同行政管理部门，而相关犯罪信息则保存在司法机关。在各自为政的背景下，数据渠道尚未打通，信息共享仍不及时，法定代表人信息、手机号码、办公地点等工商数据和税务纳税数据、被害人报案数据无法“串珠成链”进行汇总分析，导致大数据分析研判精准度低、异常信息辨识能力弱，使得犯罪分子得以“瞒天过海”，难以对相关犯罪及时形成打防链条。而且历年工商登记注册的公司众多，靠人工摸排调查核实几无可能。

　　针对这些实际问题，诸暨市检察院创新构建“空壳公司”数字治理模型，全面汇集案件数据、本市注册公司名单、税务数据等与公司监管相关数据资源，运用程式化模型运算筛选出可疑空壳公司，归集至“空壳目标池”。针对这些可疑目标，结合涉税犯罪和网络黑灰产业链犯罪类案特点，按照“一条主线、2类场景”，即以空壳公司为主线，以涉税类和黑灰产业链犯罪两个场景为抓手，进行涉税类和黑灰产业链犯罪分析，将研判结果同步推送至市场监管、公安机关等相关部门，各部门及时反馈处理调查结果，实现模型研判结果闭环处置。

　　图 1监督模型原型图

　　四、应用成效

　　一是聚焦问题，高位推动市域治理。针对本市“空壳公司”留存及衍生犯罪问题突出问题，以专题法律建议形式向市委报告，提出联动开展“空壳企业”净化行动、建立全周期风险防控机制及执法司法信息共享平台的检察建议，为市委决策提供参谋，拓展检察服务履职空间，以期优化企业生态，有力保障经济社会高质量发展。

　　二是多元参与，探索府检联动模式。积极探索构建“检察+”多元协作格局，深化“刑行衔接、检行协作”工作机制，促进长效常态治理。在市委政法委牵头下，联合公安、市场监管、税务等部门签发《关于综合治理“四类公司”共同守护法治营商环境工作的意见》，将“四类公司”作为高风险公司纳入治理范围，为监管数据共享、线索预警感知、协同研判处置提供机制保障。

　　三是数字重塑，分类高效行刑共治。依托数字治理监督模型，精准识别“空壳公司”，按照留存治理、涉税犯罪查处、涉“洗钱”等黑灰产业犯罪查处三种形式进行分类处置。现阶段，已清理“空壳”“僵尸”企业375家，移送涉嫌注册“空壳公司”虚开发票、虚开增值税专用发票犯罪的嫌疑公司、嫌疑人39件39人，从2019年注册人员异常公司名单中，已排查出涉“洗钱”黑灰产业犯罪线索5条。

　　四是创新履职，助推全省专项行动。坚持依法能动履职，首创“空壳公司”数字治理监督模型被浙江省检察院发文推广，在全省范围内开展“净化空壳公司”专项行动，以“净化空壳公司”为突破，推动实现对于电信网络诈骗、虚开发票、洗钱和非法集资等多发犯罪的诉源治理。

　　图 2监督模型研判流程图

　　五、未来发展及优化

　　在诸暨市委的支持下，诸暨市检察院迭代升级“空壳公司”治理数字监督模型，联合市场监管、税务部门等共同建立“空壳公司”云治理平台，打通浙江省全程电子化登记平台、金税三期税收管理系统等数源系统，对公司属性进行综合分析，对公司涉“空壳”风险等级进行标注，从涉税、地下钱庄、集资诈骗三个维度进行分流，根据“三类处置”原则，即对无主观嫌疑违法、主观嫌疑违法、构成犯罪企业分类处置。探索法人、企业风险名单库，将风险法人及问题公司纳入监管，构建全链条闭环管理机制，实现对“空壳公司”的全方位、全流程治理。

　　“空壳公司”云治理平台将作为子应用纳入“枫桥式”检察护企优商应用平台，与其他各应用集成、贯通，创新形成检企实时互话、风险全面预警、政策协同推进的检察护企优商新模式。

　　责任编辑：广汉